Ohjelma klo 9.00–16.00 +/- 15 min

Kassavirtalaskelmien eri muodot

• Kassavirtasanastoa
• Mihin kassavirtalaskelmia tarvitaan?
• Toiminnan, investointien ja rahoituksen kassavirtalaskelmat
• Miten kassavirtalaskelmista avautuvat rahan käyttökohteet?

Miten kassavirrat johdetaan tuloslaskelmista, taseista ja liitetiedoista?

• Kassavirtalaskelmien joustokohdat
• Kassavirtojen ennustaminen
• Kassaennusteet ja rahan riittävyys

Kassavirtalaskelmien hyödyntäminen

• Tuote-, palvelu- ja asiakasryhmien kassavirrat
• Konsernien ja verkostojen kassavirrat
• Investointien ja kehityshankkeiden vaikuttavuuslaskelmat
• Tavoitteiden ja strategioiden mallintaminen sekä niiden toteutumisen seuranta
• Kassavirtapohjaiset arvonmääritykset 
• Osingot, oma pääoma ja maksuvalmius  -  kestääkö kassa?

Toiminnan seuranta ja ennustaminen kassavirtojen avulla

• Kassavirtapohjaiset ja talouden muut tunnusluvut
• Kohoavien kustannusten, alenevien tuottojen ja hidastuvien prosessien mallintaminen – ja simulointi myös toisinpäin!
• Kasvun talousmallintaminen ja prosessirahoituksen (käyttöpääoman) turvaaminen

Toimialasta, koosta ja organisaatiorakenteesta riippumatta tuloslaskelmien, taseiden ja rahavirtojen sekä niistä johdettujen tunnuslukujen väliset lainalaisuudet ovat samoja. Tässä koulutuksessa tutustutaan pienyritysesimerkkien lisäksi myös tuoreimpiin joidenkin pörssiyhtiöiden (esim. Atria, HK Foods) sekä Suomen valtion tilinpäätösten pohjilta tehtyihin löydöksiinin.

__

__